MẪU TÀI LIỆU GIẢI TRÌNH PHƯƠNG PHÁP, CƠ SỞ TÍNH PHÍ BẢO HIỂM

Tên mẫu	MẪU TÀI LIỆU GIẢI TRÌNH PHƯƠNG PHÁP, CƠ SỞ TÍNH PHÍ BẢO HIỂM
Lĩnh vực	Lao Động - Bảo Hiểm
Cơ sở pháp lý	Trích từ phụ lục hoặc dựa theo hướng dẫn từ văn bản pháp luật: Thông tư 67/2023/TT-BTC
Mô tả	Mẫu tài liệu giải trình phương pháp, cơ sở tính phí bảo hiểm giúp tổ chức, cá nhân trình bày rõ ràng cách tính phí bảo hiểm, dữ liệu sử dụng và căn cứ pháp lý. Căn cứ theo Thông tư 67/2023/TT-BTC, mẫu này đảm bảo tính minh bạch và tuân thủ quy định của pháp luật trong hoạt động bảo hiểm.
Trường hợp sử dụng Dùng trong trường hợp nào?	- Doanh nghiệp bảo hiểm nhân thọ cung cấp vẻ ngoài minh bạch về phương pháp tính phí. - Sản phẩm bảo hiểm sức khỏe có quyền lợi và chi phí rõ ràng cho bên mua. - Phân tích lợi nhuận cho sản phẩm bảo hiểm đã thực hiện đầy đủ và chính xác. - Các giả định tính phí được kiểm chứng và phù hợp với thực tế. - Giải trình chi tiết về tỷ lệ rủi ro liên quan đến sản phẩm bảo hiểm. - Thực hiện phân tích các điều kiện chuyển đổi giữa hợp đồng bảo hiểm nhóm và cá nhân. - Công bố bảng phí đầy đủ cho tất cả các sản phẩm bảo hiểm. - Quy trình và phương pháp tính toán lãi suất đầu tư phải minh bạch và công bằng. - Nội dung vai trò của tái bảo hiểm trong các sản phẩm cũng cần được làm rõ. - Cung cấp thông tin về các loại phí khác nhau áp dụng cho bên mua bảo hiểm. - Đảm bảo rằng các sản phẩm bảo hiểm đều tuân thủ các quy định pháp lý hiện hành. - Tất cả các chi phí phát sinh từ hợp đồng bảo hiểm đều được trình bày rõ ràng. - Thực hiện đánh giá lãi suất chi trả cho khách hàng một cách hợp lý. - Cung cấp thông tin chi tiết về các quỹ trong sản phẩm liên kết đầu tư. - Xác định rõ giá trị hoàn lại cho các sản phẩm bảo hiểm khác nhau. - Đưa ra quy trình xác định giá trị tài khoản trong các sản phẩm bảo hiểm liên kết. - Thảo luận về các yếu tố có thể ảnh hưởng đến lợi nhuận kỳ vọng của doanh nghiệp. - Đưa ra các thuyết minh và giải trình bổ sung cho các giả định tính phí. - Phân tích tình hình tài chính doanh nghiệp nếu tỷ suất lợi nhuận kỳ vọng âm. - Chắc chắn rằng các thông tin liên quan đến kênh phân phối và định kỳ đóng phí được cung cấp rõ ràng.
Cơ quan tiếp nhận Nộp tại đâu?	Bộ Tài chính.

Nội dung

PHỤ LỤC III TÀI LIỆU GIẢI TRÌNH PHƯƠNG PHÁP, CƠ SỞ TÍNH PHÍ BẢO HIỂM (Ban hành kèm theo Thông tư số 67/2023/TT-BTC ngày 02 tháng 11 năm 2023 của Bộ trưởng Bộ Tài chính) - Tên doanh nghiệp bảo hiểm nhân thọ, doanh nghiệp bảo hiểm sức khỏe: - Tên sản phẩm: - Nghiệp vụ sản phẩm: - Tháng năm XÁC NHẬN CỦA CHUYÊN GIA TÍNH TOÁN: Tôi xác nhận rằng: - Phương pháp, cơ sở tính phí bảo hiểm và các khoản phí tính cho bên mua bảo hiểm đã phù hợp với Quy tắc, điều khoản sản phẩm, tuân thủ quy định của pháp luật và đảm bảo tính hợp lý của dữ liệu. - Sản phẩm bảo hiểm này đã hoàn thành phân tích lợi nhuận theo phương pháp và cơ sở tính phí được liệt kê và kết quả phân tích không có gì bất thường. (Ký, ghi rõ họ tên và đóng dấu) A. Các sản phẩm bảo hiểm nhân thọ truyền thống, bảo hiểm sức khỏe I. Thông tin chung về sản phẩm 1. Bên mua bảo hiểm 2. Người được bảo hiểm (tuổi/điều kiện trở thành người được bảo hiểm đối với hợp đồng bảo hiểm cá nhân, bảo hiểm nhóm) 3. Thời hạn bảo hiểm, thời hạn đóng phí bảo hiểm 4. Quyền lợi bảo hiểm, loại trừ bảo hiểm và thời gian chờ 5. Các thông tin đặc trưng khác: kênh phân phối, định kỳ đóng phí,… 6. Điều kiện, thủ tục chuyển đổi hợp đồng bảo hiểm nhóm thành hợp đồng bảo hiểm cá nhân (áp dụng cho sản phẩm bảo hiểm nhóm) II. Phương pháp tính phí Doanh nghiệp bảo hiểm phải viết rõ phương pháp tính phí, công thức tính phí bao gồm chú thích các ký hiệu trong công thức. Phương pháp và công thức tính phí phải được xem xét đầy đủ các quyền lợi đã cam kết và phù hợp với quy tắc, điều khoản của sản phẩm. III. Cơ sở tính phí 1. Các giả định tính phí a. Giả định về tỷ lệ rủi ro b. Giả định về chi phí - Chi phí cố định dự kiến ​​(phân biệt năm đầu và năm tiếp theo). - Chi phí biến đổi dự kiến ​​(phân biệt năm đầu và năm tiếp theo). c. Giả định về lãi suất đầu tư d. Tỷ lệ hủy bỏ hợp đồng đ. Các giả định khác: lãi suất chiết khấu, tỷ lệ hoa hồng, tỷ lệ lạm phát, thuế suất,… 2. Giải trình tính hợp lý của các giả định tính phí a. Tỷ lệ rủi ro được giả định tương ứng với trách nhiệm bảo hiểm của sản phẩm. Doanh nghiệp bảo hiểm phải đưa ra bảng tỷ lệ rủi ro tham chiếu và giải trình tính phù hợp, hợp lý với điểm đặc trưng của khách hàng, nhóm khách hàng b. Giải trình về tỷ lệ chi phí hoạt động c. Giải trình về giả định lãi suất đầu tư d. Giải trình về tỷ lệ hủy bỏ hợp đồng e. Giải trình các giả định khác 3. Lợi nhuận kỳ vọng - Phân tích tỷ lệ lợi nhuận kỳ vọng bao gồm đầy đủ các yếu tố của giả định tính phí và giả định trích lập dự phòng nghiệp vụ, có xem xét đến lựa chọn thời gian đóng phí, bao gồm cho nam, nữ, tuổi đại diện (Ví dụ: độ tuổi bảo hiểm là 0 ~ 75 tuổi, thì cần phân tích ở các độ tuổi 0, 10, 20, 30, 40, 50, 60, 70, 75). - Trường hợp tỷ suất lợi nhuận kỳ vọng là giá trị âm thì cần nêu chi tiết lý do và mức độ ảnh hưởng đến tình hình tài chính của doanh nghiệp bảo hiểm. - Thời gian hoàn vốn dự kiến dựa trên giả định tính phí đối với các sản phẩm có yếu tố tiết kiệm. IV. Các nội dung khác 1. Bảng phí bảo hiểm 2. Công thức tính giá trị hoàn lại 3. Lãi suất chi trả cho khách hàng (áp dụng cho sản phẩm có tham gia chia lãi) a. Cách xác định thặng dư của quỹ chủ hợp đồng b. Phương pháp phân chia thặng dư: Cách thức phân chia thặng dư dự kiến của sản phẩm phải đảm bảo phù hợp với phương pháp phân chia thặng dư/chia lãi được cơ quan có thẩm quyền phê duyệt 4. Thông tin tái bảo hiểm 5. Các nội dung khác cần làm rõ tương ứng với thiết kế của sản phẩm B. Các sản phẩm bảo hiểm thuộc nghiệp vụ bảo hiểm liên kết đầu tư, nghiệp vụ bảo hiểm hưu trí I. Thông tin chung về sản phẩm 1. Bên mua bảo hiểm 2. Người được bảo hiểm (tuổi/điều kiện trở thành người được bảo hiểm đối với hợp đồng bảo hiểm cá nhân, bảo hiểm nhóm) 3. Thời hạn bảo hiểm, thời hạn đóng phí bảo hiểm cơ bản tối thiểu 4. Quyền lợi bảo hiểm, loại trừ bảo hiểm và thời gian chờ 5. Các thông tin đặc trưng khác: kênh phân phối, định kỳ đóng phí,… 6. Thông tin về tài khoản/quỹ 6.1. Lãi suất đầu tư cam kết tối thiểu (áp dụng đối với sản phẩm liên kết chung/ sản phẩm bảo hiểm hưu trí) 6.2. Thông tin về các quỹ (áp dụng đối với sản phẩm liên kết đơn vị) 6.3. Thông tin về quỹ hưu trí tự nguyện 6.4. Thông tin về đóng tài khoản bảo hiểm hưu trí 7. Phí bảo hiểm cơ bản, phí bảo hiểm đóng thêm và cách thức phân bổ phí bảo hiểm. 8. Các loại phí tính cho bên mua bảo hiểm - Phí ban đầu - Phí rủi ro - Phí quản lý hợp đồng - Phí quản lý quỹ; - Phí chuyển đổi quỹ liên kết đơn vị/phí chuyển tài khoản bảo hiểm hưu trí; - Phí chấm dứt hợp đồng trước thời hạn; 9. Cơ sở và định kỳ xác định giá trị hoàn lại, giá trị tài khoản liên kết chung/liên kết đơn vị/hưu trí. 10. Điều kiện, thủ tục chuyển đổi hợp đồng bảo hiểm nhóm thành hợp đồng bảo hiểm cá nhân (áp dụng cho sản phẩm bảo hiểm nhóm). II. Phương pháp tính phí bảo hiểm Doanh nghiệp bảo hiểm phải viết rõ phương pháp tính phí, công thức tính phí bao gồm chú thích các ký hiệu trong công thức. Phương pháp và công thức tính phí phải được xem xét đầy đủ các quyền lợi đã cam kết và phù hợp với quy tắc, điều khoản của sản phẩm. III. Cơ sở tính phí 1. Các giả định dùng để tính phí bảo hiểm và các khoản phí tính cho bên mua bảo hiểm a. Giả định về tỷ lệ tử vong và thương tật toàn bộ vĩnh viễn b. Các khoản phí tính cho bên mua bảo hiểm c. Các giả định khác. 2. Giải trình tính hợp lý của giả định tính phí và các khoản phí tính cho bên mua bảo hiểm a. Giải trình về tỷ lệ tử vong và thương tật toàn bộ vĩnh viễn b. Giải trình về khoản phí tính cho bên mua bảo hiểm c. Các giả định khác. 3. Lợi nhuận kỳ vọng IV. Các nội dung khác 1. Bảng phí bảo hiểm 2. Thông tin tái bảo hiểm 3. Công thức và phương pháp tính toán lãi suất công bố, lãi suất đầu tư thực tế đối với quỹ liên kết chung, quỹ hưu trí tự nguyện 4. Các nội dung khác cần làm rõ tương ứng với thiết kế của sản phẩm (nếu có).

DANH SÁCH FILE TẢI VỀ

File MẪU TÀI LIỆU GIẢI TRÌNH PHƯƠNG PHÁP, CƠ SỞ TÍNH PHÍ BẢO HIỂM (.doc/.docx)

Tải về