Văn bản Biểu mẫu Bài viết

Tên văn bản

Tên biểu mẫu

Tên bài viết

MẪU BÁO CÁO TỔNG HỢP VỀ XỬ PHẠT VI PHẠM HÀNH CHÍNH (CHỈ DÙNG TRONG NỘI BỘ CƠ QUAN HẢI QUAN)

Tên mẫu	MẪU BÁO CÁO TỔNG HỢP VỀ XỬ PHẠT VI PHẠM HÀNH CHÍNH (CHỈ DÙNG TRONG NỘI BỘ CƠ QUAN HẢI QUAN)
Lĩnh vực	Xuất Khẩu - Nhập Khẩu
Cơ sở pháp lý	Trích từ phụ lục hoặc dựa theo hướng dẫn từ văn bản pháp luật: Quyết định 760/QĐ-CHQ
Mô tả	Mẫu báo cáo tổng hợp về xử phạt vi phạm hành chính được sử dụng trong nội bộ cơ quan hải quan, theo quy định tại Quyết định 760/QĐ-CHQ. Mẫu này nhằm ghi nhận, tổng hợp và đánh giá tình hình xử phạt vi phạm hành chính, từ đó nâng cao hiệu quả quản lý và đảm bảo trật tự trong lĩnh vực hải quan.
Trường hợp sử dụng Dùng trong trường hợp nào?	1. Thực hiện báo cáo tổng hợp về vụ vi phạm hành chính liên quan đến khai báo hải quan không đúng quy định. 2. Đánh giá kết quả xác minh tình tiết vụ việc vi phạm để xác định mức độ vi phạm. 3. Ghi nhận ý kiến giải trình của tổ chức, cá nhân vi phạm (nếu có) để phục vụ cho việc xử lý. 4. Cung cấp thông tin về các yếu tố hành chính - hình sự liên quan đến vụ vi phạm cụ thể. 5. Đưa ra ý kiến nhận xét và đề xuất biện pháp xử lý phù hợp với quy định của pháp luật. 6. Xác định thời điểm, số, ngày của biên bản vi phạm hành chính đã lập trong quá trình xử lý. 7. Đánh giá tình trạng hoạt động xuất nhập khẩu của tổ chức vi phạm tại thời điểm phát hiện vi phạm. 8. Kiểm tra hóa đơn, chứng từ liên quan đến hàng hóa vi phạm để xác minh tính chính xác của thông tin. 9. Thực hiện xác minh sự chấp hành pháp luật về thuế của tổ chức vi phạm trước khi quyết định xử phạt. 10. Xem xét các tình tiết giảm nhẹ, tăng nặng liên quan đến hành vi vi phạm để áp dụng hình thức xử lý thích hợp.
Cơ quan tiếp nhận Nộp tại đâu?	Cơ quan Hải quan.

Nội dung

Mẫu HQ-XP/01
 
BÁO CÁO TỔNG HỢP
(Chỉ dùng trong nội bộ cơ quan Hải quan)
Vụ vi phạm …………………………………………………
1. Nội dung vụ vi phạm: i
……………………………………………………………………………………………………… ………………………………………………………………………………………………………
………………………………………………………………………………………………………
………………………………………………………………………………………………………
2. Kết quả xác minh tình tiết vụ việc vi phạm: ii
………………………………………………………………………………………………………
………………………………………………………………………………………………………
………………………………………………………………………………………………………
3. Kết quả xem xét ý kiến giải trình (nếu có):iii
………………………………………………………………………………………………………
………………………………………………………………………………………………………
………………………………………………………………………………………………………
4. Thông tin đánh giá yếu tố hành chính - hình sự (nếu có):iv
………………………………………………………………………………………………………
………………………………………………………………………………………………………
………………………………………………………………………………………………………
5. Ý kiến nhận xét và đề xuất xử lý: v
………………………………………………………………………………………………………
………………………………………………………………………………………………………
………………………………………………………………………………………………………
 
Ý kiến của người phụ trách trực tiếp:
 
Ý kiến của người có thẩm quyền xử phạt:
 
_____________________
i Trên cơ sở vụ việc thực tế, ghi nhận những nội dung cơ bản như sau:
Các mốc thời gian (ngày/ tháng/ năm) liên quan đến hành vi của người vi phạm đã thực hiện; Nội dung khai báo trên tờ khai hải quan về hàng hóa (người xuất khẩu, người nhập khẩu, tên hàng, mã số HS, thuế suất, xuất xứ, tính chất, chủng loại hàng hóa); Tình trạng của tờ khai hải quan/ hồ sơ hải quan liên quan đến vụ việc (tại thời điểm phát hiện tờ khai hải quan đang trong trạng thái nào?); Kết quả kiểm tra thực tế của cơ quan Hải quan (tên hàng, chủng loại, số lượng, quy cách đóng gói, xuất xứ, thời hạn sử dụng...); Thời điểm, số, ngày của BBVPHC, BB tạm giữ (nếu đã lập); Tình trạng của hàng hóa/ phương tiện vận tải tại thời điểm cơ quan Hải quan khám, tạm giữ; Nội dung liên quan đến việc bàn giao, bảo quản hàng hóa, tang vật vi phạm (nếu có).
ii Trên cơ sở vụ việc thực tế, ghi nhận những nội dung cơ bản như sau:
Các mốc thời gian (ngày/ tháng/ năm) liên quan đến những công việc cơ quan Hải quan đã tiến hành; Các tổ chức, cá nhân cơ quan Hải quan đã làm việc hoặc trao đổi văn bản; Các văn bản, tài liệu mà cơ quan Hải quan đã thu thập để xác định vi phạm từ các đơn vị ngoài ngành (như Công an/ cơ quan giám định/ cơ quan kiểm định, phân tích, phân loại/ cơ quan thẩm định giá/ Bộ, ngành chủ quản liên quan đến chính sách mặt hàng xuất nhập khẩu ...); Thời điểm người khai hải quan khai sửa đổi, bổ sung trên hệ thống;
iii Trên cơ sở vụ việc thực tế, kết quả xác minh, ghi nhận những nội dung cơ bản như sau:
Quan điểm của cơ quan Hải quan chấp nhận hay không chấp nhận nội dung giải trình, căn cứ để quyết định; những vấn đề khác phát sinh xét thấy cần thiết phải báo cáo liên quan đến trách nhiệm của công chức, đơn vị Hải quan trong quá trình thi hành công vụ.
iv Áp dụng đối với một số hành vi vi phạm có nhiều khả năng/nguy cơ tiềm ẩn yếu tố tội phạm hình sự, được xác định trong Nghị định 128/2020/NĐ-CP bằng cụm từ “mà không phải là tội phạm”, “mà không bị truy cứu trách nhiệm hình sự.”
Thể hiện đầy đủ và rõ ràng các thông tin đã thu thập liên quan đến 10 nội dung: (1. Thông tin chung về tổ chức vi phạm (Tên, mã số thuế, địa chỉ, hòm thư điện tử, thông tin về người đại diện theo pháp luật, ngành nghề kinh doanh, tài khoản tại Ngân hàng); 2. Loại hình của doanh nghiệp để từ đó xác định rõ phạm vi, nội dung chịu trách nhiệm về các vi phạm xảy ra của người đứng đầu/ người đại diện theo pháp luật; 3. Tình trạng hoạt động xuất nhập khẩu (xuất nhập khẩu lần đầu/ nhiều lần /đối tác nước ngoài liên quan đến hàng hóa vi phạm); 4. Tình trạng chấp hành pháp luật về hải quan; 5. Tình trạng chấp hành pháp luật về thuế; 6. Khai báo về hàng hóa trên tờ khai hải quan (khai báo lần đầu) phù hợp về tên hàng, mã HS, chủng loại, xuất xứ, quy cách đóng gói với các chứng từ trong hồ sơ hải quan như Invoice, B/L, P/L, Hợp đồng/ chứng từ thanh toán, C/O; 7. Kết quả kiểm tra thực tế hàng hóa, cơ quan Hải quan xác định đối tượng vi phạm không cố ý che giấu tang vật vi phạm hành chính; 8. Tính chất (không phải là hàng cấm xuất khẩu, nhập khẩu; hàng xuất nhập khẩu có điều kiện, xuất nhập khẩu theo hạn ngạch, xuất nhập khẩu bị áp dụng các biện pháp phòng vệ thương mại) và trị giá của hàng hóa; 9. Trách nhiệm pháp lý giữa người mua - người bán liên quan đến việc vận chuyển, giao nhận hàng hóa, kiểm tra chứng từ, kiểm tra hàng hóa, đền bù tổn thất trên cơ sở các điều kiện thanh toán (INCORTERM) đã được 02 bên chấp nhận thể hiện trên hợp đồng; 10. Thanh toán tiền hàng.)
v Trên cơ sở vụ việc thực tế, kết quả xác minh, kết quả giải trình và thông tin đánh giá yếu tố hành chính - hình sự, ghi nhận những nội dung cơ bản như sau:
Công ty có hành vi vi phạm gì (ví dụ: khai sai thì khai sai những nội dung gì? nộp chậm hồ sơ thì nộp chậm tài liệu gì...); Hành vi vi phạm này vi phạm trật tự quản lý nhà nước theo quy định tại Điều nào của Luật Hải quan/Luật khác); Hậu quả pháp lý do hành vi vi phạm gây ra (số tiền thuế trong lĩnh vực hải quan bị thiệt hại /thiệt hại cho chủ thể quyền sở hữu trí tuệ/giá trị của hàng hóa đến mức phải xem xét trách nhiệm hình sự /hàng hóa thuộc danh mục cấm xuất khẩu, nhập khẩu...); Điều khoản để xử phạt VPHC trong lĩnh vực hải quan (theo quy định tại Nghị định 128 và các Nghị định XPVPHC có quy định về thẩm quyền xử phạt của cơ quan Hải quan); Mức xử phạt chính /các biện pháp xử phạt bổ sung/khắc phục hậu quả sẽ áp dụng; Tình tiết tăng nặng/giảm nhẹ (ghi rõ căn cứ, tờ khai hải quan và các thông tin khác để cơ quan Hải quan xác định đây là tình tiết tăng nặng/ giảm nhẹ); Có trao đổi với Viện kiểm sát trước khi chuyển hồ sơ cho cơ quan Công an; chuyển hồ sơ vụ vi phạm cho cơ quan Công an/cơ quan Nhà nước khác.

Thông tin mẫu
Tên mẫu	MẪU BÁO CÁO TỔNG HỢP VỀ XỬ PHẠT VI PHẠM HÀNH CHÍNH (CHỈ DÙNG TRONG NỘI BỘ CƠ QUAN HẢI QUAN)
Cơ sở PL	Trích từ phụ lục hoặc dựa theo hướng dẫn từ văn bản pháp luật: Quyết định 760/QĐ-CHQ
Lượt xem	138
Lượt tải	103

FILE TẢI VỀ

File MẪU BÁO CÁO TỔNG HỢP VỀ XỬ PHẠT VI PHẠM HÀNH CHÍNH (CHỈ DÙNG TRONG NỘI BỘ CƠ QUAN HẢI QUAN) (.doc/.docx)

Hãy để lại comment bên dưới nếu bạn thấy tài liệu này hữu ích!

Bạn thân mến!

Đội ngũ Trợ Lý Luật đã dành rất nhiều tâm huyết để xây dựng thư viện biểu mẫu này và cung cấp đến cho bạn hoàn toàn miễn phí. Nếu file biểu mẫu này giúp ích được cho công việc của bạn, đừng tiếc 5 giây để lại 1 bình luận cảm ơn để ủng hộ đội ngũ Trợ Lý Luật nhé!