MẪU BẢN XÁC ĐỊNH SỐ TIỀN THUẾ PHẢI NỘP THEO THÁNG TĂNG THÊM SO VỚI SỐ ĐÃ KÊ KHAI THEO QUÝ

Tên mẫu	MẪU BẢN XÁC ĐỊNH SỐ TIỀN THUẾ PHẢI NỘP THEO THÁNG TĂNG THÊM SO VỚI SỐ ĐÃ KÊ KHAI THEO QUÝ
Lĩnh vực	Thuế - Kế Toán - Kiểm Toán
Cơ sở pháp lý	Trích từ phụ lục hoặc dựa theo hướng dẫn từ văn bản pháp luật: Thông tư 80/2021/TT-BTC
Mô tả	Mẫu bản xác định số tiền thuế phải nộp theo tháng tăng thêm so với số đã kê khai theo quý, dựa trên Thông tư 80/2021/TT-BTC, nhằm mục đích ghi nhận và điều chỉnh số thuế phát sinh để đảm bảo tính chính xác và tuân thủ nghĩa vụ thuế của doanh nghiệp.
Trường hợp sử dụng Dùng trong trường hợp nào?	- Doanh nghiệp có thay đổi doanh thu hàng tháng so với quý đã kê khai. - Cá nhân có thu nhập phát sinh thêm ngoài số thu nhập đã khai báo theo quý. - Người nộp thuế cần điều chỉnh nghĩa vụ thuế do phát sinh các khoản chi phí không thể xác định trong quý trước. - Doanh nghiệp bị truy thu thuế từ các khoản lãi chưa kê khai trong quý. - Hợp đồng dịch vụ ký kết trong tháng dẫn đến nghĩa vụ thuế tăng thêm. - Người nộp thuế phải bổ sung các hóa đơn, chứng từ phát sinh doanh thu trong tháng chưa được ghi nhận. - Doanh nghiệp có hoạt động kinh doanh mới dẫn đến phát sinh nghĩa vụ thuế chưa kê khai. - Các trường hợp tái cấu trúc hoặc sáp nhập ảnh hưởng đến nghĩa vụ thuế phải nộp. - Người nộp thuế có thay đổi trong đại lý thuế gây thay đổi trong số liệu khai thuế. - Hoàn thuế trong quý nhưng có phát sinh thuế phải nộp trong tháng làm tăng tổng nghĩa vụ thuế.
Cơ quan tiếp nhận Nộp tại đâu?	Cục Thuế tỉnh, thành phố.

Nội dung

CỘNG HÒA XÃ HỘI CHỦ NGHĨA VIỆT NAM Độc lập - Tự do - Hạnh phúc BẢN XÁC ĐỊNH SỐ TIỀN THUẾ PHẢI NỘP THEO THÁNG TĂNG THÊM SO VỚI SỐ ĐÃ KÊ KHAI THEO QUÝ [01] Loại thuế: Giá trị gia tăng  Thu nhập cá nhân  [04] Tên người nộp thuế:................................................................................................................. [05] Mã số thuế: [06] Tên đại lý thuế (nếu có):.......................................................................................................... [07] Mã số thuế: [08] Hợp đồng đại lý thuế: Số....................................................... ngày............................................ Đơn vị tiền: Đồng Việt Nam Tôi cam đoan số liệu khai trên là đúng và chịu trách nhiệm trước pháp luật về số liệu đã khai./.  ______________________ Ghi chú: 1. Chỉ tiêu “1. Nghĩa vụ thuế đã kê khai theo quý đối với hồ sơ khai thuế mẫu số: ...” dùng để khai mẫu số của hồ sơ khai thuế có liên quan (ví dụ: 01/GTGT Hoạt động sản xuất kinh doanh thông thường; 01/XSBHĐC;…). 2. Cột chỉ tiêu “Mã giao dịch điện tử của hồ sơ khai thuế” dùng để khai mã hồ sơ khai thuế điện tử do cơ quan thuế cấp tại Thông báo về việc chấp nhận <chứng từ điện tử> mẫu số 01-2/TB-TĐT (ban hành kèm theo Thông tư số 19/2021/TT-BTC ngày 18/3/2021 của Bộ trưởng Bộ Tài chính hướng dẫn giao dịch điện tử trong lĩnh vực thuế) lần nộp hồ sơ sau cùng. Trường hợp người nộp thuế đã nộp hồ sơ khai thuế kỳ tính thuế quý bằng giấy hoặc bằng mã vạch đến cơ quan thuế thì phải ghi rõ lần thứ của hồ sơ và ngày cơ quan thuế tiếp nhận hồ sơ đối với lần nộp hồ sơ cuối cùng (ví dụ: Bổ sung lần thứ 01 ngày 10/05/2021; Lần đầu ngày 30/06/2021;…). 3. Người nộp thuế tự tính "2. Nghĩa vụ thuế xác định lại theo tháng" và cộng từng quý, tổng các quý; trong đó số liệu tại cột chỉ tiêu [15] của từng quý bằng số liệu của quý tương ứng tại chỉ tiêu [14] trừ đi số liệu của quý tương ứng tại cột chỉ tiêu [09]. Đồng thời, người nộp thuế tự xác định và chịu trách nhiệm về số thuế phải nộp phân bổ tăng thêm nộp cho các địa phương có liên quan (nếu có)./. Nguồn: Thông tư 80/2021/TT-BTC

DANH SÁCH FILE TẢI VỀ

File MẪU BẢN XÁC ĐỊNH SỐ TIỀN THUẾ PHẢI NỘP THEO THÁNG TĂNG THÊM SO VỚI SỐ ĐÃ KÊ KHAI THEO QUÝ (.doc/.docx)

Tải về